连亏股凯龙高科拟收购金旺达复牌涨停 2020上市即巅峰

中国经济网北京2月4日讯 凯龙高科(300912.SZ)今日复牌，股价一字涨停，截至发稿报23.82元，涨幅20.00%。

昨日晚间，凯龙高科发布发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案。本次交易包括发行股份及支付现金购买资产、募集配套资金两部分。上市公司拟通过发行股份及支付现金方式，购买交易对方持有的金旺达70%股权，并向公司实际控制人臧志成发行股份募集配套资金。

本次交易拟发行的股份种类为境内上市人民币普通股（A股），每股面值为人民币1.00元，上市地点为深交所。

本次交易的发行方式为向特定对象发行，发行对象为许照旺、安义拓荒者。

截至预案签署日，标的公司的审计和评估工作尚未完成，标的公司最终交易作价将参考符合《证券法》规定的资产评估机构出具的资产评估报告载明的评估值，由交易各方协商确定。

本次交易以发行股份及支付现金的方式支付交易对价，其中以发行股份支付交易对价的金额为交易价格的60%，以现金支付交易对价的金额为交易价格的40%。截至预案签署日，本次交易标的资产的审计、评估工作尚未完成，本次交易标的资产的评估值及交易价格尚未确定。标的公司相关审计、评估工作完成后，上市公司将与交易对方签署《发行股份及支付现金购买资产协议书》之补充协议，对最终交易价格和交易方案进行确认，并将在重组报告书中予以披露。

根据《重组管理办法》相关规定：上市公司发行股份的发行价格不得低于市场参考价的80%。市场参考价为定价基准日前20个交易日、60个交易日或者120个交易日的公司股票交易均价之一。定价基准日前若干个交易日公司股票交易均价＝定价基准日前若干个交易日公司股票交易总额/定价基准日前若干个交易日公司股票交易总量。

经交易双方协商，本次发行股份购买资产的发行价格为16.00元/股，不低于定价基准日前20个交易日股票交易均价的80%，符合相关规定。

本次发行股份募集配套资金的发行价格为16.00元/股，不低于定价基准日前20个交易日上市公司股票均价的80%；定价基准日为上市公司第四届董事会第二十八次（临时）会议决议公告日。

上市公司拟向实际控制人臧志成发行股份募集配套资金，募集配套资金总额不超过本次拟以发行股份方式购买资产的交易价格的100%，且发行股份数量不超过本次募集配套资金股份发行前上市公司总股本的30%。具体发行股份数量将在本次交易的重组报告书中予以披露。

本次交易募集配套资金拟用于支付本次交易的现金对价和相关交易税费、标的公司项目建设以及支付本次交易的中介机构费用等，募集配套资金具体用途及金额将在重组报告书中予以披露。

本次交易预计达到《重组管理办法》规定的重大资产重组标准。对于本次交易是否构成重大资产重组的具体认定，公司将在重组报告书中予以详细分析和披露。同时，本次交易涉及发行股份购买资产，因此需提交深交所审核通过后报中国证监会注册。

本次交易前，交易对方许照旺、安义拓荒者与上市公司不存在关联关系。本次交易完成后，交易对方预计持有上市公司股份将超过总股本的5%，将成为公司关联方；本次募集配套资金的股份认购方臧志成是公司控股股东、实际控制人，为公司关联方。根据《公司法》《证券法》《重组管理办法》《上市规则》等法律、法规及规范性文件的相关规定，本次交易构成关联交易。

本次交易前36个月内，公司控股股东和实际控制人为臧志成。本次交易完成后，公司控股股东和实际控制人仍为臧志成。本次交易不会导致公司控股股东和实际控制人发生变更，不构成《重组管理办法》第十三条规定的重组上市。

2024年、2025年，标的公司的营业收入分别为11,462.88万元、21,254.38万元；净利润分别为2,484.51万元、3,728.85万元。

2025年度业绩预告显示，凯龙高科业绩2025年归属于上市公司股东的净利润为-12,500万元至-8,800万元，扣除非经常性损益后的净利润为-14,200万元至-9,900万元。

2024年，凯龙高科实现营业收入5.78亿元，同比下降44.52%；实现归属于上市公司股东的净利润-2.77亿元，同比下降3,053.67%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-2.80亿元，上年为-522.30万元；经营活动产生的现金流量净额为-1901.11万元，同比下降137.11%。

凯龙高科于2020年12月7日在深交所创业板上市，发行数量为2800万股，发行价格为17.62元/股，保荐机构为中国国际金融股份有限公司，保荐代表人为郑佑长、李邦新。

凯龙高科上市首日盘中最高价报63.34元，为该股上市以来最高价。

凯龙高科首次公开发行股票募集资金总额为4.93亿元，扣除发行费用后，募集资金净额为4.47亿元。凯龙高科最终募集资金净额较原计划少1406.02万元。凯龙高科于2020年11月30日发布的招股说明书显示，该公司拟募集资金4.61亿元，其中，3.48亿元用于发动机尾气后处理系统扩能项目，1.13亿元用于公司研发中心建设项目。

凯龙高科首次公开发行股票的发行费用为4671.54万元，其中，保荐承销费用2830.19万元。